Avaliação Multicritério Construtivista para Apoiar a Gestão de um Programa de Compliance em uma Instituição Federal de Ensino de Santa Catarina
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Data
2023-07-14
Tipo de documento
Dissertação
Título da Revista
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Título de Volume
Área do conhecimento
Ciências Sociais Aplicadas
Modalidade de acesso
Acesso aberto
Editora
Autores
Lara, Luana Cristina Medeiros de
Orientador
Dutra, Ademar
Coorientador
Resumo
Um programa de compliance pode ser entendido como um conjunto estruturado de ações e mecanismos internos destinados a garantir a atuação integrada de uma organização, de modo que esta esteja em conformidade com leis, normas e regulamentos, bem como promover uma cultura ética e de integridade a partir do comprometimento e da atuação exemplar das lideranças. No âmbito das organizações públicas, como é o caso do IFSC, constituem objetivos de um programa de compliance, além de tudo isso, também a busca pelo funcionamento organizacional cada vez mais eficiente, com vistas à entrega de serviços públicos de qualidade à sociedade. Nesse cenário, considerando que a implementação de um programa de compliance trata-se de situação complexa, que interfere no funcionamento da instituição em seu nível estratégico, verificou-se a necessidade de construção de um modelo de avaliação personalizado, específico ao contexto estudado, segundo os valores do decisor. O modelo construído objetiva apoiar decisões de gestão atinentes à implementação mais completa de um programa de compliance efetivo, bem como identificar oportunidades de melhorias no processo. Para tanto, foram utilizados, como instrumentos de intervenção, o Knowledge Development Process-Constructivist (ProKnow-C), que possibilitou mapear e selecionar itens da literatura científica internacional relevantes ao tema da pesquisa, e a metodologia Multicritério de Apoio à Decisão Construtivista (MCDA-C), por meio da qual foi operacionalizada a construção do modelo avaliativo. O presente trabalho trata-se de um estudo de caso de cunho exploratório, guiado pela lógica indutiva, com a utilização de dados primários e secundários. Os dados primários foram coletados na Fase de Estruturação do modelo, prevista da Metodologia MCDA-C, por meio do levantamento das preocupações do decisor, que constituíram a base de todo o processo construtivo. Já os dados secundários, de natureza bibliográfica, foram coletados com o auxílio do ProKnow-C, por meio do qual foram selecionados os artigos científicos que embasaram a construção do referencial teórico da pesquisa. O processo de seleção do Portfólio Bibliográfico (PB), com o uso do ProKnow-C, identificou 45 artigos relevantes e com reconhecimento científico a partir dos quais foi realizada a análise bibliométrica. E, a partir do desenvolvimento das etapas previstas na metodologia MCDA-C foi possível identificar, organizar e mensurar os aspectos percebidos pelo decisor como essenciais para a avaliação de um programa de compliance no IFSC. Os principais resultados encontrados com a construção do modelo foram: (i) a identificação e organização dos objetivos e preocupações do decisor que resultaram no levantamento de 70 (setenta) Elementos Primários de Avaliação (EPAs), posteriormente traduzidos em 111 (cento e onze) conceitos; (ii) a identificação de 7 (sete) áreas estratégicas de preocupação; (iii) a construção de 56 (cinquenta e seis) descritores; (iv) a evidenciação do perfil de desempenho atual de um programa de compliance no IFSC a partir da mensuração baseada nas ações existentes e relacionadas ao tema, e, com isso, a identificação de aspectos cujo desempenho foi considerado comprometedor (13 descritores), competitivo (38 descritores) e de excelência (5 descritores); (v) a demonstração do processo de estabelecimento de ações destinadas a melhoria do desempenho dos aspectos considerados críticos com a utilização da ferramenta 5w2h; e, por fim; (vi) a correlação entre os aspectos considerados no modelo construído frente ao encontrado na literatura científica e frente às disposições da norma NBR ISO 37:301:2021. Por fim, salienta-se que o modelo proposto foi construído para atender ao contexto específico do IFSC e, assim, permite apoiar o decisor na adoção de estratégias que assegurem a implementação de um programa de compliance efetivo na referida instituição.
Palavras-chave
Avaliação de Desempenho, Programa de Compliance, ProKnow-C, Metodologia MCDA-C